对外担保管理制度

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四川天味食品集团股份有限公司

对外担保管理制度

第一章总则

第一条为规范四川天味食品集团股份有限公司（下称“公司”）

对外担保管理，规范公司担保行为，控制公司经营风险，根据《公司

法》、公司章程及其他有关法律、法规、规章的规定，制定本制度。

第二条本制度所述的对外担保系指公司以第三人的身份为债务

人对于债权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司

按照约定履行债务或者承担责任的行为。担保形式包括保证、抵押及

质押。

第三条公司对外担保管理实行多层审核制度，所涉及的公司相

关部门包括：财务部为公司对外担保的初审及日常管理部门，负责受

理及初审所有被担保人提交的担保申请以及对外担保的日常管理与

持续风险控制；董事会办公室为公司对外担保的合规性复核及信息披

露负责部门，负责公司对外担保的合规性复核、组织履行董事会或股

东大会的审批程序以及进行信息披露。

第四条对外担保由公司统一管理，未经公司批准，子公司不得

对外提供担保，不得相互提供担保，也不得请外单位为其提供担保。

第五条公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提

供方应当具有实际承担能力且反担保具有可执行性。

第六条公司对外担保应当按照本管理制度的规定取得出席会议

董事 2/3 以上同意并经全体独立董事 2/3 以上同意或者经股东大会

批准。

第七条对外担保须经公司董事会审议通过，若达到第八条的标

准，还需提交股东大会审议通过。

第八条下列对外担保须经股东大会审批：

（一）单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产 10％的担

保；

（二）公司及控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计

净资产 50％以后提供的任何担保；

（三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；

（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产

的30％；

（五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产

的50％且绝对金额超过 5000 万元人民币；

（六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

（七）深交所或公司章程规定的其他担保情形。

股东大会审议前款第（4）项担保事项时，应经出席会议的股东

所持表决权的三分之二以上通过。

股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案

时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项

表决须经出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

第二章公司对外担保申请的受理及审核程序

第九条公司对外担保申请由财务部统一负责受理，被担保人应

当至少提前 30 个工作日向财务部提交担保申请书及附件，担保申请

书至少应包括以下内容：

（一）被担保人的基本情况；

（二）担保的主债务情况说明；

（三）担保类型及担保期限；

（四）担保协议的主要条款；

（五）被担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明；

（六）反担保方案。

第十条被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的

资料，应当包括：

（一）被担保人的企业法人营业执照复印件；

（二）被担保人最近经审计的上一年度及最近一期的财务报表；

（三）担保的主债务合同；

（四）债权人提供的担保合同格式文本；

（五）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明；

（六）财务部认为必需提交的其他资料。

第十一条财务部在受理被担保人的申请后应及时对被担保人的

资信状况进行调查并对向其提供担保的风险进行评估，在形成书面报

告后（连同担保申请书及附件的复印件）送交董秘办。

第十二条董事会办公室在收到财务部的书面报告及担保申请相

关资料后应当进行合规性复核。

第十三条董事会办公室应当在担保申请通过其合规性复核之后

根据公司章程的相关规定组织履行董事会或股东大会的审批程序。

第十四条公司董事会审核被担保人的担保申请时应当审慎对待

和严格控制对外担保产生的债务风险，董事会在必要时可聘请外部专

业机构对实施对外担保的风险进行评估以作为董事会或股东大会作

出决策的依据。

第十五条公司董事会在同次董事会会议上审核两项以上对外担

保申请（含两项）时应当就每一项对外担保进行逐项表决，且均应当

取得出席董事会会议 2/3 以上同意并经全体独立董事 2/3 以上同意。

若某对外担保事项因董事回避表决导致参与表决的董事人数不足出

席董事会会议的三分之二或 3人的，该对外担保事项交由股东大会表

决。

第十六条公司董事会或股东大会对担保事项作出决议时，与该

担保事项有利害关系的董事或股东应回避表决。

第十七条董事会办公室应当详细记录董事会会议以及股东大会

审议担保事项的讨论及表决情况并应及时履行信息披露的义务。

第十八条公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当期对

外担保情况、执行本制度的情况进行专项说明，并发表独立意见。

第三章对外担保的日常管理以及持续风险控制

第十九条公司提供对外担保，应当订立书面合同，担保合同应

当符合《担保法》等相关法律、法规的规定且主要条款应当明确无歧

义。

第二十条财务部为公司对外担保的日常管理部门，负责公司及

公司控股子公司对外担保事项的统一登记备案管理。

第二十一条财务部应当妥善保存管理所有与公司对外担保事项

相关的文件资料（包括但不限于担保申请书及其附件、财务部、公司

其他部门以及董事会/股东大会的审核意见、经签署的担保合同等），

并应按季度填报公司对外担保情况表并抄送公司总经理以及公司董

事会秘书。

第二十二条财务部应当对担保期间内被担保人的经营情况以及

财务情况进行跟踪监督以进行持续风险控制。在被担保人在担保期间

内出现对其偿还债务能力产生重大不利变化的情况下应当及时向公

司董事会汇报。

第二十三条被担保债务到期后需展期并需继续由公司提供担保

的，应当视为新的对外担保，必须按照本规定程序履行担保申请审核

批准程序。

第四章法律责任

第二十四条全体董事应当严格按照本管理制度及相关法律、法

规及规范性文件的规定审核公司对外担保事项，并对违规或失当的对

外担保产生的损失依法承担连带责任。

第二十五条本制度涉及到的公司相关审核部门及人员或其他高

级管理人员未按照规定程序擅自越权签署对外担保合同或怠于行使

职责，给公司造成实际损失时，公司应当追究相关责任人员的责任。

第五章附则

第二十六条公司对外担保实行统一管理原则，公司控股子公司

对外担保适用本制度的相关规定。

第二十七条本制度经股东大会审议通过后生效，修改时亦同。

四川天味食品集团股份有限公司

二〇一九年七月十五日

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